弋阳县大数据发展服务中心审计局部门2020年度部门决算

目    录

第一部分  弋阳县大数据发展服务中心审计局部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  弋阳县大数据发展服务中心审计局部门概况

一、部门主要职能

弋阳县大数据发展服务中心审计局作为弋阳县政府工作部门，主要职责是：

1.主管全县审计工作。贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，参与起草审计、财政经济方面的地方性规范文件，提出相关政策建议；负责对县财政收支和法律、法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、审计调查依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3.向县政府和上饶市审计局提出年度县级预算执行和其它财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其它财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县政府和市审计局报告对其它事项的审计与专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府、县有关部门和相关单位通报审计情况及审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）县级预算执行情况和其它财政收支，县政府直属各部门预算的执行情况、决算和其它财政收支。

（2）所辖乡镇（街道）预算的执行情况、决算和其它财政收支，县级财政转移支付资金。

（3）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（4） 县、镇（街道）政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况及决算。

（5） 国有、县、镇（街道）集体企业和国有、集体资本占控股或主导地位的企业的资产、负债及损益。

（6）县政府部门管理和其它单位受政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其它有关基金、资金的财务收支。

（7）法律、行政法规和地方性法规规定应由县审计局审计的其它事项。

5.按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其它单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或县有资产管理使用等与国家和县财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关案件。

8.依法指导和监督各镇（街道）、部门、企事业单位的内部审计。

9.核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

10.指导和推广信息技术在全县审计领域的应用，组织建设全县审计信息系统。

11.承办县政府交办的其它事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1个。

本部门2020年年末实有人数 39人，其中在职人员 29 人，离休人员 0人，退休人员10人；年末其他人员  0 人；年末学生人数 0人。

第二部分  2020年度部门决算表

详见附表。

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计627.96万元，其中年初结转和结余 0万元，较2019年增加212.62万元，增长51.19 %；本年收入合计 627.96万元，较2019年增加212.62万元，增长51.19 %，主要原因是：财政拨款增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入627.96万元，占100 %；事业收入0万元，占0 %；经营收入0万元，占 0%；其他收入 0万元，占 0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计627.96万元，其中本年支出合计   627.96万元，较2019年增加212.62万元，增长51.19 %，主要原因是：2020年度我局18名干部职工参加了江西省审计厅组织的为期3个半月的江西省经济发展环境专项审计调查，差旅费支出较2019年相比剧增且支付了退休老干部抚恤金；年末结转和结余0万元，较2019年增加0 万元，增长0 %，主要原因是：年末决算编制时未将结余结转纳入本年度决算。

本年支出的具体构成为：基本支出351.95万元，占56 %；项目支出 276.02万元，占 44 %；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为515.62万元，决算数为627.96万元，完成年初预算的121 %。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为 498.25万元，决算数为 580.07万元，完成年初预算的 116 %，主要原因是：行政运行经费中差旅费及抚恤金经费支出增加。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为 13.9万元，决算数为 40.67 万元，完成年初预算的292%，主要原因是：养老保险缴费基数增加及新增人员导致养老费用增加。

    （三）卫生健康支出年初预算数为 3.47万元，决算数为 7.22 万元，完成年初预算的 208 %，主要原因是：医疗保险缴费基数增加及新增人员导致医疗保险费用增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出 351.95万元，其中：

（一）工资福利支出 200.69万元，较2019年增加23.14 万元，增长13%，主要原因是：新增人员、工资调标支出及社会保障支出增加。

（二）商品和服务支出 131.98万元，较2019年增加122.18万元，增长131%，主要原因是：2019年度大部分商品服务支出统一纳入至项目支出中，2020年度将其调整回正确科目。

（三）对个人和家庭补助支出 19.27万元，较2019年增加19.27万元，增长100  %，主要原因是：2020年度支付退休老干部抚恤金。

（四）资本性支出 0万元，较2019年增加0万元，增长0%，主要原因是：相应疫情期间号召厉行节约过紧日子，未开支非紧急需用型支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为13万元，决算数为12.8万元，完成预算的 98 %，决算数较2019年减少 0.2万元，下降 1.5 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0 万元，决算数为 0万元，完成预算的 0%，决算数较2019年增加0 万元，增长0 %，主要原因是无因公出国（境）支出。决算数较年初预算数增加的主要原因是：无因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组 0个，累计 0人次，主要为：无因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为13万元，决算数为 12.8 万元，完成预算的 98%，决算数较2019年减少0.2 万元，下降1.5 %，主要原因是厉行节约过紧日子。决算数较年初预算数减少的主要原因是：厉行节约过紧日子。全年国内公务接待 194 批，累计接待 1012人次，其中外事接待 0批，累计接待 0人次，主要为：无外事接待工作。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 0万元，其中公务用车购置年初预算数为0 万元，决算数为 0万元，完成预算的 0%，决算数较2019年增加 0万元，增长 0 %，主要原因是无公务用车购置支出，全年购置公务用车 0辆。决算数较年初预算数增加的主要原因是：无公务用车购置支出；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较2019年增加 0万元，增长 0 %，主要原因是无公务用车，因此无公务用车运行维护费，车补等支出在其他交通费科目列支，年末公务用车保有 0辆。决算数较年初预算数增加的主要原因是：无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出 131.98 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加122.18万元，增长130 %，主要原因是：行政运行经费中差旅费及抚恤金经费支出增加及2020年度2019年度大部分商品服务支出统一纳入至项目支出中，2020年度将其调整回正确科目。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额  0万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的  0%。（县级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是无公务用车。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目 1个全面开展绩效自评，共涉及资金  276.02万元，占一般公共预算项目支出总额的 44 %。    

组织对“审计局政府投资建设项目结算审计费”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出 276.02万元，政府性基金预算支出 0 万元。从评价情况来看，我局委托中介对建设单位报送的政府投资建设项目进行抽查复审及二审项目，严格监督政府投资建设项目资金使用情况全过程，节约财政工程建设资金支出，提高了资金使用效益，促进工程项目保质保量高效完成，实现了良好的项目效益及社会满意度。

组织对“弋阳县大数据发展服务中心审计局”1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出  627.96万元，政府性基金预算支出 0万元。从评价情况来看， 围绕全县中心工作安排， 实施了8类、15项，涉及56个单位的审计及专项审计调查。截止2020年12月底，共审结项目209个（含政府临时安排审计项目）。按时按质高质量完成年初工作计划。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（应当将2020年度县级部门决算项目绩效自评综述和《项目支出绩效自评表》进行公开。）

我部门今年在县级部门决算中反映弋阳县大数据发展服务中心审计局整体支出绩效及审计局政府投资建设项目结算审计费项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，审计局政府投资建设项目结算审计费项目绩效自评得分为 95 分。项目全年预算数为220万元，执行数为 276万元，完成预算的 125 %。项目绩效目标完成情况：一是：有效增加结算审计项目数量；二是提高工程结算价款真实可靠性，最大限度节约财政工程资金。发现的问题及原因：近些年来，县里政府投资建设项目工程数量较多，而我局审计人员人手紧缺。时间紧、任务重、项目多。下一步改进措施：针对此现象，我局领导对报审的结算审计项目统筹安排进行年初报送计划、公开摇号符合资质的中介机构进行协审、统筹安排审计人员工作计划以此达到更高质量完成我局项目。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

每个县级部门至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。

第四部分  名词解释

    名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。

（一）收入科目

1、财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

5、附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

6、上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

7、上年结转和结余：填列2019年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

（二）支出科目

1、行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

2、一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）为单独设置项级科目的其他项目支出。

3、机关服务：反映行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

4、事业运行：反映事业单位的基本支出。

5、城乡社区支出：反映政府城乡社区事务支出。

行政运行：反映行政单位的基本支出。

6、一般行政管理事务：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

7、其他城乡社区管理事务支出：反映除上述项目以外其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

8、其他城市基础设施配套费安排的支出：反应除城市公共设施、城市环境卫生、公有房屋、城市防洪项目以外的城市基础设施配套费支出。