为进一步加强经费管理，提高资金使用效益，确保统计工作任务的顺利完成，根据市统计局和县财政局有关文件精神，结合我局实际，制定本办法。

　　一、经费管理的范围

　　经费管理范围包括用于统计业务支出的统计业务费、普查专项经费以及预算外经费。

　　二、经费预算的制定与审批

　　根据本年度全县统计工作和调查任务及各项普查的需要，本着实事求是、精打细算、量入为出的原则，财务室会同有关股室及时编制经费预算。

　　三、经费的使用

　　根据我局经费支出管理实际，按照现行财务制度的有关规定，本着切实可行的原则，对经费的使用规定如下：

　　（一）各项支出的报销必须由经办人、验收人、局长签字核实，经会计审核，分管财务局长签字后方可报销。

　　（二）原始凭证必须内容完整，手续齐备，经会计审核无误后，才能入账核销。不符合规定的票据一律不予报销，坚决杜绝不合理支出。

　　（三）差旅费报销规定

　　1、因公出差，须有相关文件，并经局长或分管局长批准，方可报销。

2、出差人员应该严格按规定开支旅差费，费用由本单位承担，不得向企业或其他单位转嫁。

　　3、住宿费标准：出差人员住宿费按照弋财行[2015]44号、弋财行[2016]53号文件在标准限额内凭发票据实报销，超标部分自己垫付。

4、交通费：市内交通费按出差自然天数计算。补助标准按省外出差每人每天80元，省内出差每人每天40元，包干使用，弋阳县大数据发展服务中心市区内不享受交通费补助。出差人员出差期间由平台租车或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，市内交通费减半发放。出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位缴纳相关费用。

5、伙食补助标准按出差自然天数计算，按规定包干使用。补助标准分省内、省外制定。其中：省内（不含弋阳县大数据发展服务中心内）伙食补助标准，每人每天100元（其中早餐20元、中餐40元、晚餐40元）；弋阳县大数据发展服务中心内伙食补助标准，每人每天补助50元（其中早餐10元、中餐20元、晚餐20元）；省外伙食补助标准，按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。

　　6、工作人员因公出差，可乘汽车、火车硬席、高铁二等舱或轮船三等舱位。乘火车从晚八时至次日晨七时之间，乘车5小时以上，或连续乘车超过7小时以上的，可购买和报销同席卧铺票；不购卧铺票的，按本人实际乘坐的火车硬席座位票价的规定比例给个人补助费，具体规定如下：

　　（1）符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐硬座票价的80%给予补助。

　　（2）乘坐全列软席列车，符合乘坐卧铺规定而改乘软座的，按软座票价的40%给予补助。

　　（3）乘火车超过5小时（含5小时），可凭车票加发60元伙食补助，在此基础上，乘车时间每超过1小时加发10元伙食补助。

　　7、工作人员外出参加会议，已享受伙食补助的，不得再报住勤补助费。

　　8、出差返回后一周内填制报销单缴财务人员，应及时结账报销。财务人员要严格审核有关原始票据，经局长核实，分管财务局长签字后及时报销。

　　（四）会议费报销规定

1、严格按照弋财行[2015]45号、弋财行[2016]54号文件制定的会议标准执行。并根据会议类别，按照要求报请不同部门审批方可进行。一类会议报经县委、县政府批准；二类会议于每年9月底前，将下一年度会议计划先报送财政局初审，再由县财政归口汇总后分送县委办、县人大办、县政府办、县政协办按程序审批；三类会议，建立会议编报和审批制度，经单位领导办公会或党组会审批后执行。

2、各股室应本着既保证工作需要，又节约经费的原则，会前要做出预算，严格控制与会人数、天数。经财务审核后，报局长审批，在批准的限额内严格掌握。

3、会议结束后，会务人员应持会议预算单、会议通知及合法的会议发票尽快到财务室结算，结算时有关股室要提供相关预算审批单。

（五）培训费报销规定

1、严格按照弋财行[2015]46号文件制定的培训标准执行。

2、始终坚持接上级正式文件通知，由主要领导签字同意后，方可参加上级组织的各类业务培训原则。

3、各股室应本着既保证工作需要，又节约经费的原则，会前要做出预算，严格控制与会人数、天数。经财务审核后，报局长审批，在批准的限额内严格掌握。

4、培训费实行综合定额控制，即每人每天260元，其中：住宿费120元，伙食费80元，场地费和讲课费30元，资料费、交通费和其他费30元。各项费用之间可以调剂使用。

5、会议结束后，会务人员应持会议预算单、会议通知及合法的会议发票尽快到财务室结算，结算时有关股室要提供相关预算审批单。

（六）公务接待报销规定

1、承办工作

局机关公务接待工作，统一由办公室负责承办，必要时相关股室协助办理。

2、公务接待范围

（1）上级机关检查、指导和调研的领导及有关人员。

（2）各地统计系统来弋公务活动人员。

（3）因工作需要接待的其他人员。

3、公务接待承办程序

（1）接待国家统计局、省统计局和总队、市统计局和调查队及兄弟县（市）区局（队）人员，由办公室直接安排。

（2）各股室需要公务接待的，应根据接待任务和要求，提出书面接待方案（包括来客单位、人员职位级别、数量、性别、用餐地点与次数，预计费用，住宿、活动安排情况等），报局长同意后，由办公室按规定承办。

（3）安排工作餐的，由相关股室直接向办公室提出。

4、公务接待标准

（1）接待国家统计局、省统计局和总队、市统计局和调查队及兄弟县市区人员，按照节约和需要相结合的原则安排用餐。

（2）陪餐人员原则上不超过来客人数的三分之一，酒水等费用开支原则上不超过接待总费用的三分之一。

（3）接待来局办事的零星人员，实行工作餐制度，午餐、晚餐每位均为40元。

（4）来客住宿原则上自行解决，费用自理。特殊情况需给予补助或承担的，承办人员应联系办公室报局长同意。

（5）县内各单位之间公务往来一律不得安排住宿。

（6）党员领导干部一律不准利用各种会议、学习和培训之机相互宴请。

5、公务接待实施办法

（1）首先办公室在公务接待平台上开具上饶市弋阳公务接待审批表，到办公室指定的用餐地点，按标准实施。

（2）接待来局考察调研的外地客人，按照对等原则，一般由局机关出面宴请一次，相关领导参加。

（3）公务接待原则上实行公务消费卡刷卡消费。

（4）公务接待报销实行“四单合一”制度，即报销必须凭公务接待外审批表、银联签购单、相关发票、消费清单按规定程序报销，做到一餐一结。

6、公务接待要求

（1）有关接待确需提高标准的，应事先经办公室报请局长同意。无正当理由擅自提高标准的费用，由相关责任人承担。

（2）按照机关效能建设要求，午餐一律不得饮酒；如工作需要确需饮酒，按要求报县纪检监察部门备案后进行。

（七）印刷费报销规定

　　1、各科室印刷资料、书籍、报表时，均应提前做出印刷预算（包括印刷种类、单价、数量），经办公室审核，报分管局领导审批后，定点到承印单位印制。

　　2、印刷费由办公室与印刷厂按期统一结算。结算时，印刷厂提供由有关人员签字的印刷、复印通知单及符合财务规定的正规发票，由办公室主任经手，局长核实，分管财务局长签字后，到财务室统一结算。

　　（八）其他规定

　　1、现金使用范围要严格执行《现金管理制度》的有关规定，现金使用范围以外的经费支出，一律采取转账结算方式。

　　2、凡不是正式票据的，一律不予报销。

　　3、未尽事宜以财务制度规定为准。

　　四、经费的监督管理

　　（一）财务室定期向局长汇报经费收支情况，以便局领导随时掌握资金动态，每半年向局长办公会议汇报一次经费收支情况。

　　（二）按照财务规定设置有关会计账簿和会计科目，认真做好会计核算工作，以便接受上级财务、审计部门的监督检查。